Neuradno prečiščeno besedilo, ki vsebuje to spremembo:
Opozorilo: Neuradno prečiščeno besedilo
predpisa predstavlja zgolj informativni delovni pripomoček, glede katerega
organ ne jamči odškodninsko ali kako drugače.
Neuradno prečiščeno besedilo Navodila
za izvajanje Sklepa o opravljanju menjalniških poslov obsega:
-
Navodilo za izvajanje Sklepa o opravljanju menjalniških poslov (Uradni
list RS, št. 91/09 z dne 13. 11. 2009),
-
Navodilo o spremembi Navodila za izvajanje Sklepa o opravljanju
menjalniških poslov (Uradni list RS, št. 100/11 z dne 9. 12. 2011).
NAVODILO
za izvajanje Sklepa o opravljanju
menjalniških poslov
(neuradno prečiščeno besedilo št. 1)
I. SPLOŠNO
1.
To navodilo natančneje ureja pogoje, ki jih mora zagotavljati programska
oprema, ki jo uporablja menjalec, obvezno vsebino potrdila, način vodenja
blagajniškega dnevnika, poročanje Banki Slovenije, arhiviranje dokumentacije v
zvezi z menjalniškimi posli ter usposabljanje.
II. RAČUNALNIŠKA PODPORA
2.
Programska oprema, ki jo uporabljata menjalec in banka pri menjalniškem
poslovanju, mora zagotavljati naslednje obvezne funkcije in kontrole:
- vodenje blagajniškega dnevnika
tako, da se podatki vodijo po časovnem zaporedju;
- izstavljanje ostalih
knjigovodskih listin (potrdilo o odkupu in prodaji tuje gotovine ter o ostalih
prejemkih in izdatkih na blagajniškem mestu);
- preverjanje pravilnosti
datuma in časa. Ob zagonu aplikacije morata imeti menjalec in banka možnost
preveriti in nastaviti pravilen sistemski datum in točen čas, navedena v
menjalniški dokumentaciji;
- blagajniku pri izpolnjevanju
obrazca za odkup ali prodajo tuje gotovine in odkup potovalnih čekov ne sme
samodejno ponuditi odgovora oziroma izpisane predloge. Blagajnik mora za oznako
rezidenta ali nerezidenta vnesti ustrezni podatek v prazno okence, predvideno
za vnos podatka: "R" – rezident, "N" – nerezident oziroma
domača: "D" ali tuja: "T";
- (črtana);
- storno odkupa in prodaje ter
ostalih prejemkov in izdatkov;
- izpis uporabljene tečajne
liste;
- posamezni izpis opravljenih
transakcij na blagajniškem mestu za zahtevano obdobje. V izpisu mora biti ob
vsaki posamezni postavki tujih plačilnih sredstev naveden srednji tečaj Banke
Slovenije in preračun v po tem tečaju.
3.
Menjalec in banka morata hraniti predpisano bazo podatkov v skladu s
predpisi, ki urejajo hranjenje knjigovodske dokumentacije.
III. POTRDILA
4.
Potrdilo, ki ga izdela menjalec in banka o opravljenem odkupu ali
prodaji, mora obvezno vsebovati:
- ime menjalca/banke;
- ime in naslov menjalnega
mesta;
- šifro blagajne;
- oznako posla (odkup,
prodaja) in zaporedno številko potrdila;
- šifro osnove odkupa (796 –
fizična oseba rezident, 701 – fizična oseba nerezident) ali prodaje (700 –
fizična oseba rezident, 701 – fizična oseba nerezident);
- oznako valute, znesek v
valuti in eurih ter tečaj;
- odstotek in znesek
provizije;
- plačilni instrument;
- datum in kraj izdaje
potrdila in
- podpis blagajnika ali
njegovo šifro.
IV. BLAGAJNIŠKI DNEVNIK
5.
Menjalec je dolžan voditi blagajniški dnevnik na obrazcu za knjiženje
transakcij (Priloga št. 1A) in obrazcu za obračun dnevne blagajne (Priloga št.
1B). Menjalec lahko uporablja svoj blagajniški dnevnik, vendar mora slednji vsebovati
vse sestavine v zaporedju iz predpisanega obrazca.
6.
Pri vodenju blagajniškega dnevnika mora menjalec uporabljati
računalniško podporo ter voditi dnevnik tako, da je vsak začetni vnos podprt z
verodostojno knjigovodsko listino. Menjalec mora z računalniško podporo zagotoviti
avtomatsko izdelovanje knjigovodskih listin s predpisanimi oznakami tako, da
program omogoča izpis na zaslonu ali izpis na papirju.
7.
Za vsak prejemek ali izdatek plačilnih sredstev v blagajno ali iz
blagajne, za katerega se ne izda potrdilo iz 4. točke tega navodila, mora biti
izstavljeni blagajniški listini priložen tudi dokument, iz katerega je razviden
zakonit vir prejemka oziroma namen izdatka teh plačilnih sredstev.
V. POROČANJE
8.
Menjalec in banka sestavljata in pošiljata Banki Slovenije poročila o
skupnem prometu vseh blagajn na vseh menjalnih mestih. Vsebina, oblika in način
pošiljanja poročil so določeni v Prilogi št. 2.
9.
Menjalec in banka sestavljata poročila iz 8. točke tega navodila za
obdobje šestih mesecev (polletno), pri čemer se prvo polletje začne s
1. januarjem posameznega leta. Poročilo morata poslati najkasneje
petnajsti dan v mesecu, ki sledi zaključku posameznega polletja.
VI. HRAMBA MENJALNIŠKE
DOKUMENTACIJE
10. Knjigovodske
listine sta menjalec in banka dolžna shranjevati na nosilcih podatkov v
ustrezni računalniški tehniki, ki zagotavlja popolno varnost in omogoča ponovne
izpise knjigovodskih listin.
11. Menjalec
in banka hranita na menjalnem mestu naslednjo dokumentacijo:
- kopijo veljavnega
dovoljenja;
- kopijo izpisa iz sodnega
registra, iz katerega je razvidno, da je pravna oseba registrirana za
opravljanje menjalniške dejavnosti, kadar je vložnik pravna oseba, oziroma
kopijo sklepa o vpisu v Poslovni register Slovenije, kadar je menjalec
samostojni podjetnik posameznik;
- kopijo potrdil o
usposobljenosti delavcev, ki opravljajo menjalniške posle;
- blagajniške dnevnike ter
potrdila o odkupu in prodaji tujih plačilnih sredstev;
- tiskane obrazce potrdil o
odkupu in prodaji tujih plačilnih sredstev za primer izpada računalniške
podpore;
- ostalo knjigovodsko
dokumentacijo, ki se nanaša na poslovanje menjalnega mesta.
12. Navedeno
dokumentacijo sta menjalec in banka dolžna hraniti na menjalnem mestu, v skladu
in v rokih, določenimi s predpisi, ki urejajo hranjenje knjigovodske dokumentacije.
VII. USPOSABLJANJE DELAVCEV
13. Usposabljanje
delavcev, ki opravljajo menjalniške posle, se izvaja po programu, ki ga
verificira Banka Slovenije. O opravljenih preizkusih znanja iz menjalniškega
poslovanja sta menjalec in banka dolžna voditi evidenco. Dokazilo o
usposobljenosti delavcev je potrdilo o opravljenem preizkusu znanja iz
menjalniškega poslovanja.
Priloga
1: 1A - Obrazec za knjiženje transakcij, 1B - Obrazec za obračun dnevne
blagajne
Priloga
2: Vsebina, oblika in način pošiljanja poročil
Priloga 3: (črtana)
Navodilo za izvajanje Sklepa o opravljanju menjalniških
poslov (Uradni list RS, št. 91/09)
vsebuje naslednjo prehodno in končno določbo:
»VIII. PREHODNA IN KONČNA
DOLOČBA
15. Z
dnem začetka veljavnosti tega navodila preneha veljati Navodilo za izvajanje
sklepa o načinu opravljanja menjalniških poslov (Uradni list RS, št. 96/03,
56/04 in 97/04) in Navodilo za dostavljanje dnevnih podatkov o odkupu in
prodaji tuje gotovine po elektronski pošti (Uradni list RS, št. 10/00).
16. To
navodilo začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije.«.
Navodilo o spremembi
Navodila za izvajanje Sklepa o opravljanju menjalniških poslov (Uradni list RS,
št. 100/11)
spreminja 15. točko navodila tako, da se glasi:
»14. Z dnem
začetka veljavnosti tega navodila preneha veljati Navodilo za izvajanje sklepa
o načinu opravljanja menjalniških poslov (Uradni list RS, št. 96/03, 56/04 in
97/04) in Navodilo za dostavljanje dnevnih podatkov o odkupu in prodaji tuje
gotovine po elektronski pošti (Uradni list RS, št. 10/00).«;
spreminja 16. točko
navodila tako, da se glasi:
»15. To
navodilo začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije.«;
ter
vsebuje naslednjo končno določbo:
»6.
To navodilo začne veljati 1. januarja
2012. Menjalec oziroma banka pošlje prvo poročilo v skladu z novo 8. in 9.
točko Navodila najkasneje 16. julija 2012 za obdobje od 1. januarja do
30. junija 2012.«.