Sklep o spremembah Sklepa o višini zneskov letnih plačil za opravljanje nadzora in taksah za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj

Opozorilo: Neuradno prečiščeno besedilo predpisa predstavlja zgolj informativni delovni pripomoček, glede katerega organ ne jamči odškodninsko ali kako drugače.

Neuradno prečiščeno besedilo Sklepa o višini zneskov letnih plačil za opravljanje nadzora in taksah za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj obsega:

-       Sklep o višini zneskov letnih plačil za opravljanje nadzora in taksah za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj (Uradni list RS, št. 78/09 z dne 5. 10. 2009),

-       Sklep o spremembah in dopolnitvah Sklepa o višini zneskov letnih plačil za opravljanje nadzora in taksah za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj (Uradni list RS, št. 7/10 z dne 29. 1. 2010),

-       Sklep o spremembah in dopolnitvah Sklepa o višini zneskov letnih plačil za opravljanje nadzora in taksah za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj (Uradni list RS, št. 97/10 z dne 3. 12. 2010),

-       Sklep o spremembah Sklepa o višini zneskov letnih plačil za opravljanje nadzora in taksah za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj (Uradni list RS, št. 30/11 z dne 22. 4. 2011).

SKLEP

o višini zneskov letnih plačil za opravljanje nadzora in taksah za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj

(neuradno prečiščeno besedilo št. 3)

1. Poglavje: SPLOŠNE DOLOČBE

1. člen

(vsebina sklepa)

(1) Ta sklep določa:

(a)    višino zneskov letnih plačil za opravljanje nadzora (v nadaljevanju letno nadomestilo), kar so dolžne plačevati osebe, nad katerimi Banka Slovenije opravlja nadzor,

(b)    takse za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj, soglasij oziroma priznanj, ki jih izdaja Banka Slovenije,

(c)    takse za izdajo dovoljenj, ki jih Banka Slovenije izdaja po uradni dolžnosti.

(2) Skupni znesek letnega nadomestila po tem sklepu ne zajema letnih nadomestil za opravljanje nadzora, ki jih Banka Slovenije zaračunava zavezancem za plačilo na podlagi drugih predpisov.

(3) Kadar se ta sklep sklicuje na določbe drugih predpisov, se te določbe uporabljajo v njihovem vsakokrat veljavnem besedilu.

(4) Pojmi, uporabljeni v tem sklepu, imajo enak pomen kot v določbah ZBan-1 in v predpisih, izdanih na njegovi podlagi.

2. člen

(zavezanec za plačilo)

(1) Zavezanec za plačilo letnega nadomestila je oseba, nad katero Banka Slovenije izvaja nadzor skladno z določbami ZBan‑1:

(a)    banka,

(b)    hranilnica,

(c)    podružnica banke tretje države,

(d)    podružnica banke države članice.

(2) Zavezanec za plačilo takse je vložnik zahteve za izdajo dovoljenja, soglasja oziroma priznanja, ki ga izdaja Banka Slovenije. V primeru, ko Banka Slovenije izda dovoljenje po uradni dolžnosti, je zavezanec za plačilo takse prejemnik dovoljenja.

2. Poglavje: LETNO NADOMESTILO

3. člen

(izračun letnega nadomestila)

(1) Višina skupnega letnega nadomestila vseh zavezancev iz prvega odstavka 2. člena tega sklepa za posamezno leto se izračuna na podlagi dejanskih stroškov nadzora v letu, za katerega se zaračunava nadomestilo, ob upoštevanju deleža pokrivanja teh stroškov, ki ga določi Banka Slovenije.

(2) Fiksni delež skupnega letnega nadomestila znaša 20%, variabilni pa 80%.

(3) Višina letnega nadomestila zavezanca za posamezno leto je vsota fiksnega in variabilnega dela.

(4) Osnova za fiksni del letnega nadomestila posameznega zavezanca se izračuna tako, da se znesek fiksnega dela skupnega letnega nadomestila deli s številom vseh zavezancev.

(5) Ob upoštevanju načela sorazmernosti obsega nadzora znaša fiksni del letnega nadomestila zavezanca iz točke (d) prvega odstavka 2. člena tega sklepa 15% osnove iz četrtega odstavka tega člena.

(6) Fiksni del letnega nadomestila zavezanca iz točk (a) do (c) prvega odstavka 2. člena tega sklepa se izračuna tako, da se fiksni del skupnega letnega nadomestila, zmanjšan za fiksni del, ki ga plačajo vsi zavezanci iz točke (d) prvega odstavka 2. člena, deli s številom zavezancev iz točk (a) do (c) prvega odstavka 2. člena tega sklepa.

(7) Osnova za variabilni del letnega nadomestila zavezancev iz točke (d) prvega odstavka 2. člena tega sklepa se izračuna glede na delež njihovih bilančnih vsot v bilančni vsoti vseh zavezancev iz prvega odstavka 2. člena tega sklepa. Pri tem se za izračun tega dela letnega nadomestila za posamezno leto upošteva bilančna vsota, izračunana na podlagi Navodil za izračun kazalnikov poslovanja bank in hranilnic (Uradni list RS, št. 28/07 in 21/09), na zadnji dan predhodnega leta.

Variabilni del letnega nadomestila vseh zavezancev iz točke (d) prvega odstavka 2. člena tega sklepa znaša 15% osnove iz prvega pododstavka tega odstavka in se med zavezance razdeli po deležu v njihovi skupni bilančni vsoti.

(8) Variabilni del letnega nadomestila zavezanca iz točk (a) do (c) prvega odstavka 2. člena tega sklepa se izračuna tako, da se variabilni del skupnega letnega nadomestila, zmanjšan za variabilni del, ki ga plačajo zavezanci iz točke (d) prvega odstavka 2. člena tega sklepa, razdeli med zavezance iz točk (a) do (c) prvega odstavka 2. člena tega sklepa po deležih v skupni višini minimalnega kapitala iz 136. člena oziroma drugega odstavka 248. člena ZBan‑1. Pri tem se za izračun tega dela letnega nadomestila za posamezno leto upošteva revidiran minimalni kapital po stanju na zadnji dan predhodnega leta.

(9) V primeru statusnih sprememb iz 90. člena ZBan‑1 se letno nadomestilo za posamezno leto izračuna s smiselnim upoštevanjem minimalnega kapitala po statusni spremembi zavezanca.

4. člen

(obvestilo zavezancu ob izdaji računa)

Banka Slovenije v rokih iz 225. člena ZBan‑1 izda račun posameznemu zavezancu, ki mora vsebovati višino načrtovanih oziroma dejanskih stroškov nadzora, višino skupnega letnega nadomestila in znesek, ki ga mora plačati zavezanec.

3. Poglavje: TAKSE ZA ODLOČANJE O ZAHTEVAH ZA IZDAJO DOVOLJENJ

3.1. Višina in izračun taks

5. člen

(višina in izračun)

(1) Višina taks za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj, soglasij oziroma priznanj se določa v točkah. Vrednost točke po tem sklepu znaša 1,67 EUR.

(2) Osnova za izračun takse je vrednost točke na dan nastanka obveznosti. Obveznost za plačilo takse za izdajo dovoljenja, soglasja oziroma priznanja nastane z dnem vložitve zahteve oziroma z dnem prejema dovoljenja, v primeru, ko je dovoljenje Banka Slovenije izdala po uradni dolžnosti.

(3) Prejemnik dovoljenja, ki ga Banka Slovenije izdaja po uradni dolžnosti, plača takso v roku 8 dni od prejema dovoljenja.

3.2. Takse za izdajo dovoljenj v zvezi z opravljanjem posameznih storitev

6. člen

(vrste dovoljenj)

(1) Dovoljenja v zvezi z opravljanjem posameznih storitev banke in hranilnice (v nadaljevanju banke) so:

1.     dovoljenje za opravljanje bančnih storitev,

2.     dovoljenje za opravljanje posamezne vzajemno priznane ali dodatne finančne storitve in

3.     dovoljenje za izdajanje hipotekarnih in komunalnih obveznic.

(2) Taksa za izdajo posameznega dovoljenja iz prvega odstavka tega člena znaša 1000 točk.

3.3. Takse za izdajo dovoljenj v zvezi z organi vodenja

7. člen

(vrste dovoljenj)

(1) Dovoljenja v zvezi z organi vodenja so:

1.     dovoljenje za opravljanje funkcije člana uprave banke,

2.     dovoljenje za opravljanje funkcije poslovodje podružnice banke tretje države,

3.     dovoljenje za opravljanje funkcije likvidacijskega upravitelja banke in

4.     dovoljenje za opravljanje poslov skrbnika kritnega registra (po Zakonu o hipotekarni in komunalni obveznici (Uradni list RS, št. 17/06 in 58/09).

(2) Taksa za izdajo posameznega dovoljenja iz prvega odstavka tega člena znaša 250 točk.

3.4. Takse za izdajo dovoljenj v zvezi z kvalificiranimi deleži

8. člen

(vrste dovoljenj)

(1) Dovoljenja v zvezi z kvalificiranimi deleži banke so:

1.     dovoljenje za pridobitev kvalificiranega deleža (oziroma za njegovo povečanje), ki je manjši od 50 odstotkov,

2.     dovoljenje za pridobitev kvalificiranega deleža, ki je enak ali večji od 50 odstotkov oziroma na podlagi katerega bodoči kvalificirani imetnik postane nadrejena oseba banke,

3.     dovoljenje za pridobitev kvalificiranega deleža na podlagi sporazuma o usklajenem delovanju (oziroma za povečanje deleža na podlagi sporazuma o usklajenem delovanju) in

4.     dovoljenje za pridobitev kvalificiranega deleža na podlagi sklenitve kvalificiranega delničarskega sporazuma (oziroma za povečanje deleža na podlagi že sklenjenega kvalificiranega delničarskega sporazuma).

(2) Taksa za izdajo posameznega dovoljenja iz prvega odstavka tega člena znaša 250 točk.

3.5. Takse za izdajo dovoljenj v zvezi s statusnim položajem

9. člen

(vrste dovoljenj)

(1) Dovoljenja v zvezi s statusnim položajem banke so:

1.     dovoljenje za združitev oziroma delitev in

2.     dovoljenje za povečanje osnovnega kapitala banke s stvarnim vložkom, katerega predmet so delnice druge banke.

(2) Taksa za izdajo posameznega dovoljenja iz prvega odstavka tega člena znaša 1000 točk.

3.6. Takse za izdajo dovoljenj v zvezi s čezmejnim opravljanjem storitev in predstavništvom

10. člen

(vrste dovoljenj)

(1) Dovoljenja v zvezi s čezmejnim opravljanjem storitev in predstavništvom so:

1.     dovoljenje za ustanovitev podružnice banke v tretji državi,

2.     dovoljenje za ustanovitev podružnice banke tretje države,

3.     dovoljenje za posamezne vzajemno priznane ali dodatne finančne storitve podružnice banke tretje države,

4.     dovoljenje za neposredno opravljanje posamezne dodatne finančne storitve banke države članice,

5.     dovoljenje za opravljanje dodatne finančne storitve podružnice banke države članice in

6.     dovoljenje za ustanovitev predstavništva banke tretje države.

(2) Taksa za izdajo posameznega dovoljenja iz prvega odstavka tega člena znaša 500 točk.

3.7. Takse za priznanje primernosti posameznih vrst bonitetnih ocen zunanje bonitetne institucije

11. člen

(priznanje primernosti)

(1) Taksa za izdajo priznanja primernosti posameznih vrst bonitetnih ocen zunanje bonitetne institucije znaša 750 točk.

(2) Taksa za izdajo priznanja primernosti posameznih vrst bonitetnih ocen, ki ga je skladno s prvim odstavkom 3. člena Sklepa o priznavanju zunanjih bonitetnih institucij (Uradni list RS, št. 135/06 in 64/10) zahtevala nadrejena zunanja bonitetna institucija za skupino zunanjih bonitetnih institucij znaša 750 točk.

3.8. Takse za izdajo dovoljenj banki za kapital

12. člen

(vrste dovoljenj)

(1) Dovoljenja banki v zvezi s sestavinami pri izračunu kapitala banke so:

1.     dovoljenje za preseganje predpisanih razmerij med posameznimi sestavinami kapitala,

2.     dovoljenje za zmanjšanje osnovnega kapitala,

3.     dovoljenje za vključitev hibridnih instrumentov v temeljni kapital,

4.     dovoljenje za odpoklic ali izplačilo hibridnih instrumentov temeljnega kapitala,

5.     dovoljenje za predčasni odkup hibridnega instrumenta temeljnega kapitala,

6.     dovoljenje za reodkup (buy‑back) hibridnega instrumenta temeljnega kapitala,

7.     dovoljenje za vključitev hibridnih instrumentov v dodatni kapital I,

8.     dovoljenje za odpoklic ali izplačilo hibridnih instrumentov dodatnega kapitala I,

9.     dovoljenje za predčasni odkup hibridnega instrumenta dodatnega kapitala I,

10.  dovoljenje za vključitev podrejenega dolga v dodatni kapital I,

11.  dovoljenje za izplačilo podrejenega dolga v dodatnem kapitalu I in

12.  dovoljenje za izplačilo podrejenega dolga v dodatnem kapitalu II.

(2) Taksa za izdajo posameznega dovoljenja iz prvega odstavka tega člena znaša 250 točk.

3.9. Takse za izdajo dovoljenj banki v zvezi z izračunom kapitalske zahteve za kreditno tveganje po pristopu na podlagi notranjih bonitetnih sistemov

13. člen

(vrste dovoljenj)

(1) Dovoljenja banki v zvezi z izračunom kapitalske zahteve za kreditno tveganje po pristopu na podlagi notranjih bonitetnih sistemov (v nadaljevanju pristop IRB) so:

1.     dovoljenje za uporabo pristopa IRB,

2.     dovoljenje za uporabo lastnih ocen LGD (in CF),

3.     dovoljenje za prehod s pristopa IRB na standardizirani pristop in

4.     dovoljenje za prehod z uporabe lastnih ocen LGD (in CF) na uporabo predpisanih ocen CF (in LGD).

(2) Taksa za izdajo posameznega dovoljenja iz prvega odstavka tega člena znaša 1000 točk.

(3) Taksa za izdajo posameznega dovoljenja iz prvega odstavka tega člena, katerega zahtevo za izdajo so skladno s prvim odstavkom 291. člena ZBan-1 skupaj vložile EU nadrejena banka in njene podrejene institucije ali banke in druge institucije, ki so podrejene EU nadrejenemu finančnemu holdingu, znaša 1000 točk.

(4) Taksa za izdajo posameznega dovoljenja iz prvega odstavka tega člena, ki ga Banka Slovenije po uradni dolžnosti izda podrejeni banki v skladu s šestim odstavkom 291. člena ZBan‑1, znaša 1000 točk.

3.10. Taksa za izdajo dovoljenja banki v zvezi s kreditnimi zavarovanji

14. člen

(vrsta dovoljenja)

Taksa za izdajo dovoljenja banki za uporabo notranjega modela za izračun polno prilagojene vrednosti izpostavljenosti iz okvirnih pogodb o pobotu znaša 500 točk.

3.11. Takse za izdajo dovoljenj banki v zvezi z izračunom kapitalske zahteve za tržna tveganja

15. člen

(vrste dovoljenj)

(1) Dovoljenja banki v zvezi z izračunom kapitalske zahteve za tržna tveganja so:

1.     dovoljenje za uporabo modelov občutljivosti za izračun pozicij v izvedenih finančnih instrumentih,

2.     dovoljenje za uporabo metode notranjih modelov (IMM) za izračun vrednosti izpostavljenosti,

3.     dovoljenje za prehod z metode IMM na metodo tekoče izpostavljenosti ali standardizirano metodo (SM) in

4.     dovoljenje za uporabo notranjih modelov za izračun kapitalske zahteve za pozicijsko tveganje, valutno tveganje in/ali tveganje spremembe cen blaga.

(2) Taksa za izdajo posameznega dovoljenja iz prvega odstavka znaša 500 točk.

(3) Taksa za izdajo dovoljenja iz 2. in 4. točke prvega odstavka tega člena, katerega zahtevo za izdajo so skladno s prvim odstavkom 291. člena ZBan-1 skupaj vložile EU nadrejena banka in njene podrejene institucije ali banke in druge institucije, ki so podrejene EU nadrejenemu finančnemu holdingu, znaša 500 točk.

(4) Taksa za izdajo dovoljenja iz 2. in 4. točke prvega odstavka tega člena, ki ga Banka Slovenije po uradni dolžnosti izda podrejeni banki v skladu s šestim odstavkom 291. člena ZBan‑1, znaša 500 točk.

3.12. Taksa za izdajo dovoljenja banki v zvezi s preseganjem omejitev naložb v kvalificirane deleže oseb nefinančnega sektorja

16. člen

(vrsta dovoljenja)

Taksa za izdajo dovoljenja banki za preseganje omejitev naložb v kvalificirane deleže v osebe nefinančnega sektorja znaša 250 točk.

3.13. Takse za izdajo dovoljenj banki v zvezi z izračunom kapitalske zahteve za operativno tveganje

17. člen

(vrste dovoljenj)

(1) Dovoljenja banki v zvezi z izračunom kapitalske zahteve za operativno tveganje so:

1.     dovoljenje za uporabo naprednega pristopa za izračun kapitalske zahteve za operativno tveganje,

2.     dovoljenje za prehod z višjega na nižje razvit pristop za izračun kapitalske zahteve za operativno tveganje:

-  iz standardiziranega na enostavni pristop,

-  iz naprednega na enostavni pristop,

-  iz naprednega na standardizirani pristop,

3.     dovoljenje za kombinirano uporabo naprednega in standardiziranega pristopa za izračun kapitalske zahteve za operativno tveganje,

4.     dovoljenje za kombinirano uporabo naprednega in enostavnega pristopa za izračun kapitalske zahteve za operativno tveganje in

5.     dovoljenje za kombinirano uporabo standardiziranega in enostavnega pristopa za izračun kapitalske zahteve za operativno tveganje.

(2) Taksa za izdajo posameznega dovoljenja iz prvega odstavka tega člena znaša 750 točk.

(3) Taksa za izdajo posameznega dovoljenja iz prvega odstavka tega člena, katerega zahtevo za izdajo so skladno s prvim odstavkom 291. člena ZBan-1 skupaj vložile EU nadrejena banka in njene podrejene institucije ali banke in druge institucije, ki so podrejene EU nadrejenemu finančnemu holdingu, znaša 750 točk.

(4) Taksa za izdajo posameznega dovoljenja iz prvega odstavka tega člena, ki ga Banka Slovenije po uradni dolžnosti izda podrejeni banki v skladu s šestim odstavkom 291. člena ZBan‑1, znaša 750 točk.

3.14. Taksa za izdajo dovoljenja banki za izključitev osebe iz konsolidacije

18. člen

(vrsta dovoljenja)

Taksa za izdajo dovoljenja banki za izključitev osebe iz konsolidacije za namen izpolnjevanja obveznosti banke na konsolidirani podlagi znaša 250 točk.

3.15. Taksa za izdajo dovoljenja banki v zvezi z razkritji

19. člen

(vrsta dovoljenja)

Taksa za izdajo dovoljenja banki za delno ali celotno opustitev razkritij dodatnih informacij znaša 250 točk.

3.16. Taksa za izdajo dovoljenja banki v zvezi z likvidnostno pozicijo

20. člen

(vrsta dovoljenja)

Taksa za izdajo dovoljenja banki za uporabo notranje metodologije za izračun deleža stabilnih vpoglednih vlog znaša 500 točk.

3.17. Taksa za izdajo dovoljenja hranilnici za opravljanje poslov v tujih valutah

21. člen

(vrsta dovoljenja)

Taksa za izdajo dovoljenja hranilnici za opravljanje poslov v tujih valutah znaša 250 točk.

3.18. Taksa za izdajo dovoljenja banki v zvezi z veliko izpostavljenostjo

21.a člen

(vrsta dovoljenja)

Taksa za izdajo dovoljenja banki za preseganje omejitve največje dopustne izpostavljenosti do institucij znaša 250 točk.

Sklep o višini zneskov letnih plačil za opravljanje nadzora in taksah za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj (Uradni list RS, št. 78/09) vsebuje naslednjo prehodno in končno določbo:

»4. Poglavje: PREHODNA IN KONČNA DOLOČBA

22. člen

(prenehanje veljavnosti sklepa)

(1) Z dnem uveljavitve tega sklepa preneha veljati Sklep o višini zneskov letnih plačil za opravljanje nadzora in taksah za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj (Uradni list RS, št. 62/09).

(2) Ta sklep se ne uporablja za postopke izdaje dovoljenja, soglasja ali priznanja, ki so se začeli pred uveljavitvijo tega sklepa, če je bila ob vložitvi zahteve obveznost plačila takse za izdajo dovoljenja, soglasja ali priznanja določena v Sklepu o višini zneskov letnih plačil za opravljanje nadzora in taksah za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj (Uradni list RS, št. 62/09) ali v Sklepu o letnem nadomestilu za opravljanje nadzora, pavšalnih stroških nadzora in taksah za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj (Uradni list RS, št. 23/01 in 71/01) ali če obveznost plačila takse za izdajo dovoljenja, soglasja ali priznanja ob vložitvi zahteve ni obstajala.

23. člen

(uveljavitev sklepa)

Ta sklep začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«.

Sklep o spremembah in dopolnitvah Sklepa o višini zneskov letnih plačil za opravljanje nadzora in taksah za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj (Uradni list RS, št. 7/10) vsebuje naslednjo končno določbo:

»8. člen

Ta sklep začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«.

Sklep o spremembah in dopolnitvah Sklepa o višini zneskov letnih plačil za opravljanje nadzora in taksah za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj (Uradni list RS, št. 97/10) vsebuje naslednjo končno določbo:

»6. člen

Ta sklep začne veljati 31. decembra 2010.«.

Sklep o spremembah Sklepa o višini zneskov letnih plačil za opravljanje nadzora in taksah za odločanje o zahtevah za izdajo dovoljenj (Uradni list RS, št. 30/11) vsebuje naslednjo končno določbo:

»7. člen

Ta sklep začne veljati dne 30. 4. 2011.«.